Счет-фактура - это налоговый документ, в котором продавец указывает стоимость реализованных товаров, выполненных работ, оказанных услуг либо переданных имущественных прав. Его обязаны составлять все организации – плательщики НДС. На основании счетов-фактур формируются книги продаж и покупок. Оформление и заполнение счета-фактуры. Как же заполнить счет-фактуру? Начиная с 24. 01. 2012 г.
вступила в силу новая форма счета-фактуры, утвержденная постановлением Правительства РФ от 26. 12.
Скачать бланк Счета - фактуры, рекомендации как заполнить и образец заполнения. Столбец 2 и 2а — Единица измерения, указывается наименование и код единицы Счет - фактуру можно распечатать на нескольких листах. Комплект счета - фактуры НДС состоит из 2 -х экземпляров: 2) Реестр бланков счетов-фактур НДС с производственным браком (DOC STI-021) Итоговое значение по графе 1 должно быть выведено по каждому листу Реестра. Заполнение и оформление бланка счета - фактуры на аванс и оплату за 2014 и 2015 год в ( бланк счета - фактуры в MS Excel). Часть 2 - 08.09.2015.
2011 г. № 1137. В новый счет-фактуру добавилась следующая информация: наименование и код валюты, код единицы измерения, цифровой код страны происхождения товара. В поле (1) указываем номер и дату выписки счета-фактуры.
Счет - фактура 2014-2015 новая форма счета - фактуры бланк - Образец на одном листе, то их можно продолжить на втором, 3-ем и последующих листах. Графа 2 и 2а заполняется в соответствии с ОК 015?94 (МК 002?97).
На этом сайте Вы можете легко заполнить онлайн бланк Счет - фактуры и распечатать. на листе формата А-4, распечатывают документ в двух скачать бланк для У которых по кредиту счет 90, а также проекты ф-1 и ф- 2, 29 и.
В строке (1а) проставляем номер и дату внесенного исправления в первоначальную версию счета-фактуры или прочерк при отсутствии исправлений. В поле (2) пишем полное либо сокращенное наименование продавца - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя. В строке (2а) указываем юридический адрес продавца в соответствии с учредительными документами. В поле (2б) прописываем идентификационный номер и код причины постановки на учет налогоплательщика продавца. В строке (3) пишем полное либо сокращенное наименование грузоотправителя - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя и его почтовый адрес. В случае если грузоотправитель является тем же лицом, что и продавец, в данной строке пишем «он же».
Если счет-фактура выставляется не на товар, а на выполненные работы, оказанные услуги, имущественные права, в этой строке ставим прочерк. В поле (4) пишем полное либо сокращенное наименование грузополучателя - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя и его почтовый адрес. Как и в случае с грузоотправителем в строке (3), если счет-фактура выставляется не на товар, а на выполненные работы, оказанные услуги, имущественные права, в этом поле ставим прочерк. В строке (5) ставим дату и номер платежно-расчетного документа или кассового чека.
В случае составления счета-фактуры при получении оплаты, предоплаты за предстоящие поставки товара, выполнение работ, оказание услуг, передачу имущественных прав с применением безденежной формы расчетов в данной строке ставим прочерк. В поле (6) указываем полное либо сокращенное наименование покупателя - юридического лица либо ФИО индивидуального предпринимателя. В строке (6а) указываем юридический адрес покупателя в соответствии с учредительными документами. В поле (6б) прописываем идентификационный номер и код причины постановки на учет налогоплательщика покупателя.
В строке (7) проставляем наименование и код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Переходим к заполнению таблицы. В графе 1 указываем наименование поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав. В столбцах 2 и 2а ставим код и условное обозначение единицы измерения поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения либо прочерк при отсутствии показателей. В графе 3 проставляем количество (объем) поставляемых товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав либо прочерк при отсутствии показателей.
В столбце 4 указываем цену (тариф) товара, выполненной работы, оказанной услуги, переданного имущественного права за единицу измерения по договору без учета НДС, а в случае применения государственных регулируемых цен (тарифов), включающих в себя НДС, с учетом суммы НДС либо прочерк при отсутствии показателя. В графе 5 пишем стоимость всего количества поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав без НДС. В столбце 6 указываем сумму акциза по подакцизным товарам, в противном случае пишем «без акциза». В графе 7 указываем размер налоговой ставки. По операциям, указанным в п. 5 ст. 168 Налогового кодекса РФ, пишем «без НДС».
В столбце 8 прописываем сумму НДС, исходя из применяемых налоговых ставок. В графе 9 указываем стоимость всего количества поставляемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг, переданных имущественных прав с учетом суммы НДС, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав - полученная сумма оплаты, частичной оплаты. В столбцах 10 и 10а ставим цифровой код и краткое наименование страны происхождения товара в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (если страной происхождения является Российская Федерация, данные поля не заполняются). В графе 11 ставим номер таможенной декларации, в случае если страной происхождения товаров не является Российская Федерация. Примечание. В счете-фактуре на аванс, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров, оказания услуг, выполнения работ, передачи имущественных прав, в полях (3) и (4) и графах 2 - 6, 10 - 11 таблицы проставляем прочерки.
Счет-фактуру подписывает руководитель организации либо другое уполномоченное лицо, главный бухгалтер либо иное уполномоченное лицо / индивидуальный предприниматель с указанием реквизитов свидетельства о государственной регистрации и ставится печать организации-продавца (подрядчика). Оформление счета-фактуры производится на листе формата А-4, распечатывают документ в двух экземплярах: один остается у продавца (подрядчика), второй отдается покупателю (заказчику).